预约老师授课：13439064501 陈助理

一、财务视角：业务运营中你应从财务角度思考什么？

n 作为业务人员您日常思考这些有关财务的问题吗？

n 如何判断企业的价值？

n 公司战略和财务战略

n 价值最大化和成长驱动因素

n 营运资本的重要性

n 资产负债，损益，现金流如何简单直观理解？

n 经营过程中随时要留意的东西

n 财务驱动要素（业务赚钱与否如何体现？）

n 投入和回报(投入产出分析)

n 非财务人员必须要培养的财务思路

案例分析：

1、 国外基金会组织与国内基金会运营管理有哪些不同？在财务视角上有哪些差异？

2、 传统的公益管理模式在新经济时代面临的考验分析

小组讨论：

1、如何打破传统公益组织的募资－定向支出－再募资的单一循环模式？可持续发展模式应该从哪里入手？

二、基本财务逻辑：财务语言并不深奥

n 财务体系和业务的关系

n 你的钱花向哪里重要吗？公益事业没有财务头脑和经营思路一样是没有出路的

n 朴素的财务逻辑——投入产出分析

n 加权平均资本成本 VS 期望的投资回报率 VS 价值增长

n 本量利图

n 管理会计－服务于业务发展和内部控制

n 财务管理都管什么？

案例分析：

3、 决定公司整体成本和经营方向的最基本出发点是什么？如何计算和分析？

4、 某公益性组织存在的财务管理问题分析并提出初步解决方案

小组讨论：

1、结合案例，您怎么看待不同的产品生命周期对业务决策的影响？（小组之间相互PK）

三、财务衡量绩效－如何使用财务比率：看得懂，会分析，会管理

n 财务比率反映企业经营状况，理解指标才能实现业绩提升

- 投资回报如何？投资收益分析（ROI）

- 企业总体经营绩效的衡量（ROS、ROE、EVA）

- 财务关键指标的解读（如何确认，如何计算，反映什么？）

- 杜邦分析法

- 财务价值树模型

- 成本与成本分析

- 费用与费用分析

n 利润表可以更好看吗？

- 增加现金收入的主要途径

- 收入、费用、利息、税收如何影响利润？

- 应收账款的坏账、存货的减值、固定资产折旧等对利润的影响

n 现金与利润的关系，谁更重要？

n 财务逻辑和思维方式是如何形成的？

四、管理报告：突破常规分析方法，深入认识和反映业务运营；

n 如何让你的分析和提议听起来更有深度？如何让管理更加到位？

n 说服捐赠人靠什么样的手段更加有效？

n 业务部门管理报告

- 业务部门专项报告

- 学会使用和提炼财务数据

- 计划性报告、信息性报告、控制性报告

- ERP系统如何运用

- 财务KPI指标运用（平衡计分卡）

n 计划和总结

- 用数字说话，用图表表达

- 关注绩效和考核

- 获得有用的财务数据

- 给捐赠人用什么样的专业语言讲故事更容易打动人？

- 未来的投资分析报告应该怎么做？

案例分享：

1、公益行业主要的业务管理和分析报告有哪些？什么样的分析报告最简洁实用？

2、募集资金的分析报告应该怎么写？

五、风险管理和内控：学会驾驭风险，赚钱不易，堵住漏洞

n 理解指标才能实现业绩提升

- 业务部门 回报和价值最大化对现金流的影响

案例分析：

案例1：如何做好公益行业的现金流预测和日常管理？

案例2：最新现金流管理和投融资